中建政研信息咨询中心

建研〔2020〕79号

PPP实施阶段“疑难杂症”案例解析及全生命周期

绩效评价实务分享专题培训班

各相关单位：

中央持续推动项目投资高效、有序展开，国债、地方政府专项债的发行额度不断增加，以通过投资拉动经济发展。

大力推广PPP模式，也是推动投资的有效途径。为确保PPP项目规范发展，3月3日，财政部发布《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号），为财政、预算部门和单位的项目支出制定了绩效评价的原则和依据，明确了评价工作的范围和方法；3月31日，财政部又发布《政府和社会资本合作（PPP）项目绩效管理操作指引》（财金〔2020〕13号），为规范PPP项目全生命周期绩效管理提供了具备操作性、指导性的方法和工具。

财预〔2020〕10号文、财金〔2020〕13号文的核心要义有哪些，PPP项目绩效管理工作如何在新政策要求下高效有序实施，是各地政府、实施机构、项目公司、社会资本、第三方咨询机构、金融机构等都要慎重思考的问题。为此，北京中建政研信息咨询中心定于6月22日-24日在昆明市举办“PPP实施阶段‘疑难杂症’案例解析及全生命周期绩效评价实务分享专题培训班”，现将具体事项通知如下：

一、培训内容

第一章PPP “疑难杂症”案例解析

（一）PPP“疑难杂症”产生根源

1.对法治环境变化忽视导致PPP项目违法情形

2.GDP驱动下的PPP症状及整改方案

3.混合型PPP项目在实施中的困境破解

4.承包工程驱使下的PPP重整

5.对PPP一知半解无力推动型项目

6.政策选择性错误型PPP项目调整方式

7.被强制退库类PPP项目重启建议

（二）主体瑕疵类PPP项目对标及整改

1.中央政府与地方政府在PPP项目中角色定位

2.地方政府“因地制宜”与违规性识别准则

3.部委文件冲突PPP项目整改调整方向

4.平台公司作为政府方签约的项目整改路径

5.PPP“合作”内涵认定合规性评估依据

6.满足金融机构诉求的PPP“合作”要素

7.SPV公司基本特点与作用，社会资本方与其关系

8.政府出资代表与实施机构混改方式

（三）PPP项目适用范围混乱整改路径

1.非经营性项目与准经营性项目的认定

2.综合型PPP项目实施调整方法及运作平台的组建

3.PPP运作平台与SPV公司在项目中的不同作用

4.“先上车、后买票”PPP项目合法性救济路径

（四）PPP项目投资回报整改焦点

1. 如何构建以市场化为导向的投资回报机制

2.“削峰补缺”机制在PPP项目投资回报中的运用

3.“最低适用量采购”在PPP投资回报机制中的灵魂作用

4.“固定回报”方式在PPP项目中的整改方法

5.“最低使用量采购”与“固定回报”之区别

6.数学模型下的“最低使用量采购”与“固定回报”辨析

7.政府持股代表在PPP项目中的投资回报来源及依据

8.政府实施机构在PPP项目中的投资回报及来源依据

（五）PPP模式交易架构整改对标

1.社会资本与金融机构对接要素

2.项目现金流优劣市场压力测试

3.运营单位选择标准设定依据

4.项目建设设计单位选择标准

5.政府项目期间一般公共财政支出考证

6.政府财政承受能力测算工具

7.“排他性”条款在PPP项目中的缺陷

8.交易架构要素变更平衡校准机制对标

9.项目现金流在交易架构搭建中的价值

（六）《政府投资条例》规范下的PPP整改

1.PPP项目整改的发起

2.政府主官在PPP项目推进整改中的特殊作用

3.行政协议下的PPP合同特性

4.政府决定与《招投投标法》冲突PPP合同合法性评估

5.垫资在PPP项目中合法性认定及概算的法律地位界定

6.《预算法》对PPP项目政府支付责任的规范

7.PPP项目恶意违约社会资本不利后果分析

（七）PPP项目融资模式整改对标

1.PPP项目股权融资与债权融资之区别

2.收益权质押在PPP项目融资中的运用

3.金融机构对PPP项目审贷两准则

4.现金流不足融资方式的调整与应对

5.基金在PPP项目中的运用

6.资产证券化在PPP项目中的运用

7.“债”+“贷”在PPP项目中的运用

（八）PPP项目运营整改应对

1.前期遗留问题引发的运营综合征应对原则

2.运营控制权的法律界定

3.PPP合同之外收益分配失衡调整对标原则

4.疫情下PPP项目运营损失政府与社会资本分担依据

5.SPV公司对PPP项目运营公司监管规范

6.金融机构对SPV公司资金流监控责任认定

7.政府支付能力下降SPV公司还贷再谈判应对

（九）PPP项目内控基本要素

1.项目公司股权安排对项目进展的影响力

2.项目公司内控目标设定

3.项目公司岗位设定

4.项目公司职能设定

5.项目公司流程设定

6.项目公司岗位人员考评

7.全员培训与竞争机制建设

第二章《政府和社会资本合作项目绩效管理操作指引》

（一）绩效管理制度设计

1.顶层设计——《关于全面实施预算绩效管理的意见》

2.参照执行——财政部《项目支出绩效评价管理办法》

3.有章可循——财政部《PPP项目绩效管理操作指引》

（二）PPP项目绩效管理政策解读

1.基本概念、基本原理

（1）绩效、绩效管理、绩效评价、绩效考核

（2）关键业绩指标法、目标管理法

2.绩效管理的基本原则

（1）全生命周期的绩效管理

（2）激励相容的应用：加分指标的设计

（三）PPP项目绩效管理实践

1.绩效指标管理

（1）指标分级：一级指标、二级指标

（2）不同行业的不同指标设置

（3）“产出、效果、管理”

（4）依《项目合同》的约定

2.绩效监控程序如何设计

3.PPP项目绩效评价

（1）绩效评价的责任主体：实施机构

（2）绩效评价工作程序：方案编制、评价方法的选择、公众代表及调查问卷

（3）绩效评价争议解决：异议、解释说明、专家评审

（4）绩效评价结果应用：对项目公司按绩效付费

4.PPP工作绩效评价

（1）PPP工作绩效评价主体：财政局

（2）各部门——工作职责履行情况评价

（3）对政府部门——检讨工作得失

（4）奖励、约谈、责令限期整改

（四）中期评估及后评价

1.中期评估

（1）实施机构自行做中期评估

（2）财政部门对全部项目做中期评估

2.后评价——重点是PPP政策执行情况

二、授课师资

易老师：中建政研特聘专家，上海东方环发律师事务所合伙人律师，财政部 PPP 立法课题专家组成员，中国财政科学研究院 PPP 智库专家，中财公私合作发展研究院研究员。

申老师：中建政研信息咨询中心法律事业部总经理，中国经济体制改革研究会产业改革与企业发展委员会PPP专家委员会委员。近年来专注于PPP全过程咨询，参与并主持PPP咨询项目30余个，致力于为政府和社会资本提供PPP项目专业咨询服务。

三、参会对象

1.地方政府部门：财政、发改、金融、住建、市政、水务、交通、环保、农业、产业园区、纪检监察、审计、银监、证监等单位相关负责人；

2.地方政府融资平台公司：城投、建投、交投、文投、产投、水投、国有资产运营公司、国有资本经营等单位领导层（董事长、总经理）、投融资负责人、人力资源负责人；

3.PPP项目投资机构：央企、国有企业、民营企业、外商投资机构等社会资本的相关负责人；

4.SPV公司：SPV公司总经理、政府出资代表以及财务部门、绩效管理部门、成本部门、预决算部门等相关负责人；

5.金融机构：证券公司商业银行、借贷公司、基金公司、担保公司、中介机构、法律服务机构等单位的主管人员；

6.其他专业机构：工程咨询、规划设计、评级公司、会计师事务所、律师事务所、高等院校、研究机构等单位有关人员。

四、培训时间

2020年6月22日-24日（22日为报到日）  昆明市

五、培训费用

1.收费标准：

培训费：3200元/人（含会务费、资料费、师资费、税费），食宿统一安排，费用自理。